Налоговая отчетность без ошибок: закрываем 2025 год и готовимся к сдаче за 1 квартал 2026 г.

Описание

Семинар «Налоговая отчетность без ошибок: закрываем 2025 год и готовимся к сдаче за 1 квартал 2026 г.»

Большой семинар Полины Колмаковой посвящен сложным вопросам и особым случаям при расчете налогов и формировании отчетности по НДС, налогу на прибыль, НДФЛ, страховым взносам, налогу на имущество.

Также разберем незаметные расхождения, определим, как выявлять ошибки и типичные нестыковки и как ответить на вопросы ФНС по расхождениям в бухгалтерской и налоговой отчетности.

В программе

1. Какие нестыковки в отчетности привлекают внимание налоговых органов: причины, последствия, рекомендации к действию

• Расхождения в декларации по налогу на прибыль и бухгалтерской отчетности.
• Расхождения в декларации по налогу на прибыль и декларации по НДС. 
• Как обосновать и пояснить расхождения в отчетности.

2. Представление расчета по доходам, выплачиваемым иностранным компаниям

• Основания для представления.
• Спорные моменты и правоприменительная практика.

3. Особенности заполнения декларации по налогу на прибыль компаниями имеющими обособленные подразделения

4. Исправление ошибок прошлых лет с учетом судебной практики и новшеств 2026 года

5. Что проверить в декларации по налогу на имущество за 2025 год. Порядок действий при получении сообщений о суммах имущественных налогов, если расчеты не совпали

6. Новшества, которые необходимо учесть при подготовке декларации по НДС за 1 квартал 2026 года

• Обновленная форма декларации.
• Изменения в порядке заполнения счетов-фактур, книги покупок и книги продаж.
• Увеличение ставки НДС с 1 января 2026 года.
• Отражение в отчетности необлагаемых НДС операций.
• Типичные ошибки, допускаемые при заполнении декларации.

7. Новшества, которые необходимо учесть при подготовке зарплатной отчетности

• Обновленная форма расчета по страховым взносам за 1 квартал 2026 года.
• Отражение сумм начислений и налоговой базы по директору без зарплаты.
• Отражение в расчете необлагаемых страховыми взносами доходов.
• Особенности применения льготных тарифов и отражение в отчетности.
• Отмена подтверждения основного вида деятельности.
• Типичные ошибки при заполнении расчета 6-НДФЛ.
• Маркеры, привлекающие внимание налоговых органов.